银时和土方被卡车撞倒，尽管两人的身体安然无恙，但灵魂却被撞出了窍，阴差阳错地进入了对方的身体。为了寻找切实可行的复原方法，土方扮演万事屋的银时，银时则扮演真选组副长土方十四郎。性格和口味完全相反的两人，开始了全新的生活。真选组变成了流氓团伙，而万事屋竟成了正义的伙伴。

在撞车事故中，由于“全自动鸡蛋酱油拌饭制造机”失误启动，导致了银时和土方灵魂互换，只有用机器两人才能复原。然而试验多次后，两人不仅没能换回身体，还造出了恐怖的黑暗料理。经研究发现，银时的一半灵魂误入了猫的尸体内，只有集齐灵魂才能复原，而拥有了银时灵魂的猫会变成什么样呢……

拥有银时另一半灵魂的死猫变成了猫怪，而阿妙竟然把猫怪当做宠物饲养。为了从阿妙手中夺回猫怪，银时和土方假意追求阿妙。就在此时，新八突然冲了出来，并以保护姐姐为名强行带走了阿妙，而近藤则带走了拥有银时灵魂的猫怪。原来一切都乱了套，大家的灵魂彼此交错，事态更加混乱。